תגמול במניות ואופציות הוא כלי רב-עוצמה לשימור עובדים וחיזוק הזדהותם עם הארגון.
האפשרות לתגמל עובדים דרך מניות ואופציות נהוגה במיוחד בהיי-טק, אך מתאימה גם לארגוני תעשייה מסורתיים, מסחר ושירותים, ומאפשרת לעובדים להרגיש שותפים להצלחת החברה.
תחומי ההתמחות שלנו:

• מסלול 102: פתרון המאפשר דחיית מס על ההטבה עד לרגע מימוש הכסף, כולל התמקדות בהקצאת אופציות ומסלולי מס מגוונים כמו RSU ו-ESPP.
• המסלול האחר: תכניות תגמול יצירתיות המותאמות לארגונים מסורתיים שאינם נסחרים בבורסה, בהתבסס על יעדים עסקיים כמו עמידה ביעדי מחזור או רווח מחלקתי.
• המסלול המשולב: מסלול תגמול מותאם אישית לארגוני סטארט-אפ וארגונים בוגרים, המשלב יעדים ומטרות להבטחת שימור הצוות הבכיר.

שינוי מבנה חברות הוא צורך עסקי ומיסוי שעולה לעיתים קרובות בפעילות מקומית ורב-לאומית.
מומחי המיסוי של AUREN בישראל ובעולם משלבים ידע מעמיק ויצירתיות כדי לפתח פתרונות מיסוי מותאמים לצרכי הארגון ולאשרם מול רשויות המס בישראל וברשויות המס הזרות בפעילות בינלאומית.
תחומי ההתמחות שלנו בשינויי מבנה:

• חיסכון מס מבני בחברות מקומיות: פתרונות לשינוי מבנה להפחתת חבות המס.
• שינויי בעלות והשקעות או מיזוגים: ייעוץ בתהליכי מיזוג, שינויי בעלות והשקעות.
• מעבר בין דורי בחברות משפחתיות: ליווי בשינוי מבנה להעברתו בין דורות במשפחה.
• חברות ישראליות המתפשטות לחו"ל: פתרונות מיסוי מותאמים לחברות המתכננות פעילות גלובלית.
• חברות רב-לאומיות עם פעילות בישראל: תכנון מבנה מיסוי אופטימלי לפעילות בינלאומית ונוכחות בישראל.

מע"מ בישראל הינו חוק מקומי החל על פעילות עסקית, ודורש תכנון מוקפד כדי להשיג חבות מינימלית כחוק.
הסוגיות הקשורות למע"מ לעיתים חד-משמעיות ולעיתים ניתנות לפרשנות, מה שמחייב הבנה מעמיקה בתחום. תכנון נכון של המע"מ משפיע על תזרים המזומנים ועל עתידו הפיננסי של העסק.
תחומי ההתמחות שלנו:

• מע"מ בפעילות ארגונים זרים בישראל: סיוע בארגון רישום מע"מ עבור גופים זרים המבצעים פעילות עסקית בישראל, כולל מינוי נציג פיסקלי הנושא באחריות מלאה לחבות המע"מ.
• מע"מ במסחר בינלאומי: פתרונות מיסוי לייצוא, ייבוא ומסחר בין מדינות, כולל התמודדות עם מכסים וסוגיות בינלאומיות במתן שירותים והשכרת נכסים.
• מע"מ בעולם הווירטואלי והמסחר האלקטרוני: יישום פרשנות ה-OECD לאתגרים של כלכלה דיגיטלית, עם פתרונות המתאימים להתפתחויות הטכנולוגיות והעסקיות.
• סוגיות נוספות: פרה-רולינג למע"מ, פטורים, מע"מ בשיעור אפס, ומע"מ במכר מקרקעין וקומבינציה.

מעבר לחו"ל מצריך טיפול מקצועי בסוגיות המס הקשורות לרילוקיישן ולהגירה.
מומחי המיסוי של AUREN בישראל ובעולם מספקים פתרונות רילוקיישן לתושבי ישראל ולתושבים זרים, תוך ליווי של ארגונים בינלאומיים, משפחות ויחידים בתהליך המעבר.
תחומי ההתמחות שלנו:

• פתרונות אישיים לרילוקיישן: ייעוץ אישי ומשפחתי, המעניק מענה לדילמות פיננסיות ומשפחתיות, לצד פתרונות כלכליים בהתאמה אישית.
• ויזות ואישורי עבודה: סיוע בקבלת היתרי עבודה ואשרות עבודה לארגונים ישראלים וגלובליים עבור מומחי חוץ.
• חשבות שכר בינלאומית: שירותי חשבות שכר למעסיקים זרים ומקומיים, הכוללים חישובי מס לעובדים ולמעסיקים, המותאמים לצרכים המקומיים והבינלאומיים.

ניהול נכסים והון משפחתי הוא תחום מיסוי-משפטי הממוקד בנושאים כלכליים בין-משפחתיים. AUREN ישראל מציעה פתרונות לתכנון ושימור הון משפחתי, הן בהיבט האישי והן העסקי, תוך התחשבות בערכי המשפחה וברצון הפרטי של הלקוחות. 

תחומי ההתמחות שלנו: 

• תכנון הון משפחתי ושימורו: כולל העברת הון מדור לדור וניהול עיזבונות באופן מתוכנן. 

• הסכמים משפחתיים ושותפויות: הסכמי בעלי מניות, מבנה חברות, וניהול נאמנויות, בארץ ובעולם. 

• ייסוד אמנה משפחתית: בחינת השפעות עסקיות ומיסוי של הקשרים המשפחתיים והסכמי ממון. 

• זיהוי מבני מס יעילים: פיתוח אסטרטגיות למניעת חבויות מס מותאמות תושבות. 

• ייצוג מול רשויות המס: ייצוג בהליכי ליטיגציה והתאמת הדין הזר לרכוש משפחתי בינלאומי. 

פרה רולינג מהווה כלי יעיל לחסכון באי-ודאות ובכסף, ומאפשר לעסקים לקבל החלטות מיסוי מותאמות ומדויקות.
AUREN ישראל פיתחה מתודולוגיה ייחודית להגשה ולקבלת Pre-ruling מול רשויות המס, המאפשרת לבנות עמדת מיסוי מנומקת המותאמת לצרכי הארגון, תוך הפחתת סיכונים. טרם הגשת הבקשה, אנו בודקים את עמדת הרשויות להשגת הסכמות מיטביות.
תחומי ההתמחות שלנו:

• Pre-ruling והחלטות מיסוי: יצירת עמדת מיסוי מסודרת לכל הנוגע לחבות מס, הכנסות, רווחים והוצאות, המוגשת בישראל ולעיתים גם במדינות אחרות בהן העסק פועל.
• רולינג בתחומי מיסוי שונים בישראל:
  • מס הכנסה
  • מס ערך מוסף
  • מיסוי מקרקעין
  • תיאומים בשל אינפלציה
  • עידוד השקעות הון
  • חוקי עידוד השקעות בתעשייה והחקלאות

העולם הטכנולוגי המשתנה במהירות דורש גמישות ופתרונות חדשים לסוגיות מס מורכבות.
תחומי ההתמחות שלנו:

• היי-טק: פתרונות מס המותאמים לתעשיית ההיי-טק, עם מענה בסוגיות כגון מבנה מניות, גיוס הון, השקעות ומיזוגים, תוך ניהול השלכות מיסוי על אפליקציות, מע"מ ודיני עבודה.
• מסחר אלקטרוני: מתן פתרונות מס מותאמים למסחר אלקטרוני, הכוללים התמודדות עם סוגיות מס מקומיות ובינלאומיות, תשלומים וניכויים, בליווי מלא מול רשויות המס בישראל ובעולם.
• מטבעות וירטואליים: ליווי מסחר קריפטוגרפי עם פתרונות לדיווחים ולזיכויים במטבעות קריפטו בהתאם לחוקי המס המקומיים והבינלאומיים.
• בלוקצ’יין: פתרונות מיסוי עבור תחומים המתפתחים דרך טכנולוגיית בלוקצ'יין, כמו פיננסים, ביטוח ולוגיסטיקה, העונים על סוגיות מיסוי חדשות.
• דרופשיפינג: תכנון מס מתקדם למסחר בינלאומי בין מדינות שונות, הכולל דיווחים ותשלומי מס אפקטיביים בכל מדינה בהתאם לאסטרטגיה שהותאמה ללקוח.

צוות המומחים של אוריין מטפל בכל האינטראקציות מול רשויות המס – מהתכתבויות ועד דיוני ביקורת, תוך אחריות מלאה.
תחומי ההתמחות שלנו:

•  דיווחים לרשויות המס: הצוות הבינלאומי שלנו מבצע התאמות לדיווחים בכל מדינה בה יש פעילות, תוך עמידה בדרישות החוק.
• ייעוץ מס: בניית אסטרטגיה אופטימלית לעסק ולהון האישי, ייעוץ שוטף ותכנון שנתי עדכני לקראת הדוחות השנתיים.
• גילוי מרצון: פתרונות מותאמים לחשיפת נכסים והכנסות לא מדווחות, בישראל ובעולם, תוך ניצול של פתרונות בינלאומיים יצירתיים.
• הטבות מס וחוקי עידוד: זיהוי מסלול הטבות מס מיטבי לארגונים ישראלים וארגונים זרים המעוניינים לפעול בישראל או להתרחב לחו"ל.
• חוק האנג'לים למשקיעים: סיוע לעמידה בדרישות לקבלת הטבת מס למשקיעים, תוך מימוש הזכויות וקבלת ההטבה.

חברה זרה או גוף עסקי מחו"ל הפועל בישראל מחויב במינוי נציג מקומי מול רשויות המס. צוות המומחים של AUREN ישראל מספקים מגוון פתרונות לניהול פעילות עסקית של גופים זרים, כולל מינוי נציג פיסקלי, ניהול כספים ופיננסים, ועמידה בדרישות החוק.
תחומי ההתמחות שלנו:

• מינוי נציג פיסקלי: ניהול מלא של חשיפות וסיכונים מול רשויות המס בישראל, עם פתרונות מותאמים כגון הסדרים מול רשות המסים, ניכויים במקור, קיזוז מע"מ והחזרי מס.
• שת"פ עם עורכי דין ויועצים: עבודה משותפת עם עורכי דין, יועצי מס ורואי חשבון ליצירת חבילת שירותים כוללת ומקיפה.
• חברה בת או סניף: ייעוץ בהקמת סניף כנציגות פיסקלית, המספק יתרון של פטור ממס על דיבידנד, בניגוד להקמת חברה בת המחויבת במס זה.

עולם גלובלי דורש ראייה רחבה ויכולת לספק מענה בינלאומי ומקומי כאחד.
AUREN ישראל מספקת פתרונות מס מקיפים ללקוחות חוץ הפועלים בישראל ולישראלים הפועלים בעולם, עם דגש על תכנון אסטרטגיית מיסוי בינלאומית, ייצוג מול רשויות המס, והגשת דוחות.
תחומי ההתמחות שלנו:

• מחקר מחירי העברה (Transfer Pricing): כולל ניתוח עסקאות בין-חברתיות, הסכמים מקדמיים, ותיעוד לפי דרישות OECD ו-BEPS.
• כללי BEPS וה-OECD: תכנוני מס יעילים העונים לדרישות החוק במדינות השונות.
• אמנות למניעת כפל מס: שימוש באמנות המס הבינלאומיות כדי להימנע ממס כפול.
• הסכמים רב-לאומיים (MLI): פתרונות מיסוי מותאמים לצרכים העסקיים של לקוחותינו.
• קניין רוחני: ייעוץ לרישום קניין רוחני אופטימלי לפי תוכניות העסק.
• ניכוי במקור לתושב חוץ: צמצום וביטול חבות המס במקור לתושבי חוץ.
• החזרי מס וזיכוי בין מדינות: ליווי בהחזרי מס וזיכוי מיסים ששולמו.